2007年以來，中國農業銀行以科學發展觀為統領，全面落實面向“三農”市場定位，紮實推進三農金融事業部改革，在探索商業化服務“三農”新模式上取得了積極進展。2012年，農業銀行新一屆黨委明確提出，要始終堅持服務“三農”的基本方向和市場定位，繼續紮實推進三農金融事業部改革，努力探索破解面向“三農”、商業運作難題的新路子。

　　探索落實面向“三農”市場定位的有效體制

　　對農業銀行廣大的縣域機構和“三農”業務實行事業部制管理，是國務院對農業銀行股份制改革提出的明確要求，是農業銀行落實面向“三農”市場定位的重要體制保障。

　　頂層設計。我國城鄉二元結構的現實狀況，以及農業經濟、農村社會文化的固有特點，決定了“三農”客戶存在經營規模較小、盈利能力偏弱、擔保抵押缺乏、受多重風險影響等諸多弱質性。“三農”客戶的弱質性和商業金融的逐利性，客觀上決定了大型商業銀行不會主動服務“三農”。為此，建立一種讓內外部都信服滿意、確保“三農”業務有效發展的體制安排，成為農業銀行落實面向“三農”市場定位的關鍵。在廣泛調研、反覆論證的基礎上，農業銀行提出了對縣域機構和“三農”業務實行事業部制管理的戰略構想，得到了有關各方認同，並最終成為了農業銀行股份制改革的特色和亮點。

　　試點先行。大型商業銀行開展事業部制改革，沒有成功經驗可循，只能通過試點，摸著石頭過河。為此，農業銀行按照試點先行、穩步推開的原則，積極穩妥、紮實推進三農金融事業部改革工作。2008年3月起，農業銀行在推進股份制改革的同時，選擇部分省市分行，開始了三農金融事業部改革試點，對服務“三農”起到了較為明顯的推動和促進作用。為鞏固改革試點成果，從體制機制上更好地服務“三農”和縣域經濟，農業銀行決定從2010年5月起，在前期試點基礎上，選擇四川、重慶、湖北、廣西、甘肅、吉林、福建、山東等8家省級分行下轄的561個縣域支行，開展深化三農金融事業部改革試點。

　　改革評估。2011年，由中國人民銀行牽頭，國務院農業銀行改革工作小組對三農金融事業部改革試點情況進行了全面評估。8家試點行、561家縣域支行改革試點工作得到了改革工作小組的高度認可，並明確下一步將黑龍江、河南、河北、安徽4個省的縣域支行納入改革試點範圍，繼續深化改革。2012年2月29日，農業銀行召開全行“三農”金融業務工作會議暨三農金融事業部改革擴大會議，按照人民銀行通知精神，在12家分行共944個縣域支行範圍內，進一步深化三農金融事業部改革試點。

　　構建三農金融事業部體制機制

　　為確保有專門的機構、專門的人員、專心致志地服務“三農”，同時探索商業化服務“三農”的有效途徑，農業銀行在借鑒國內外事業部通行做法的基礎上，結合自身實際，著力構建三農金融事業部管理體制機制。

　　搭建專門組織架構。農業銀行總行成立三農金融部，頒布《中國農業銀行三農金融部管理章程》，在董事會設立三農金融發展委員會，高管層設立三農金融部管理委員會，統籌協調推進三農金融部改革發展工作。總行三農金融部設置“四部五中心”（“四部”即三農政策與規劃部、農村産業金融部、農戶金融部、三農信貸管理部；“五中心”即三農核算與考評中心、三農風險管理中心、三農産品研發中心、三農人力資源管理中心、三農資本和資金管理中心），對“三農”業務實行專業化管理。各省、地市級分行成立三農金融分部，比照總行成立服務“三農”的專業部門和中後臺中心。農業銀行縣域支行改造為三農金融部的經營單元，加大對縣域支行的差異化授權力度，在風險可控的前提下最大限度地下沉經營重心，強化縣域支行一級經營地位，激發縣域支行經營活力，不斷提升縣域支行的市場競爭力。加強縣支行領導班子建設，選拔德才兼備的年輕幹部到縣支行擔任“一把手”。制定縣支行用工專項計劃，明確今後全行50%左右的新增用工計劃用於縣支行，縣支行自然減員名額留存用於縣支行。

　　建立專門運作機制。農業銀行從加強制度體系建設入手，對三農金融部實行了“六個單獨”的專門機制安排，充分調動了基層行服務“三農”的積極性，提高了三農金融部經營管理效率。單獨核定三農金融部營運資本，逐級配置經濟資本，以資本約束縣支行風險增長。單獨制定“三農”信貸政策制度，建立“三農”信貸審查審批通道，使“三農”客戶“進得來、貸得到、貸得快”。單獨建立會計核算體系，上線核算系統，制定核算規則，實現三農金融部小賬與全行大賬“分得開、算得準、説得清、信得過”。單獨建立資金平衡與運營機制，對事業部實行收支兩條線的全額資金管理，明確規定縣域組織的資金總體上要用於縣域。單獨足額計提“三農”風險撥備，單獨及時核銷“三農”呆賬貸款，確保“三農”風險得到有效控制。單獨建立三農金融部考評體系，建立差異化的縣支行員工激勵機制，充分調動了廣大幹部職工服務“三農”積極性。

　　配置專門經營資源。農業銀行對三農金融部實行傾斜的資源配置政策，明確規定三農金融部貸款增速要持續高於全行平均水準。2011年，在全行信貸計劃特別緊張的情況下，繼續按照高於全行貸款增速3個百分點，安排全行“三農”專項信貸規模2460億元，充分體現了對服務“三農”的戰略傾斜。農業銀行單獨匹配三農金融部固定資産投入計劃和費用計劃，明確規定事業部固定資産投入和費用增長率不得低於全行平均水準，資源投入優先用於“三農”一線。2009～2011年，三農金融部固定資産和費用投入力度不斷加大，固定資産年均增幅達18%，高於全行10個百分點以上，費用年均增幅達到了21.5%，為三農金融事業部改革發展提供了充分保障。

　　給予專門政策扶持。為支援和推動農業銀行三農金融事業部改革和服務“三農”工作，國家明確給予農業銀行營業稅減免、差別準備金率、監管費減免等三項扶持政策，對改善農行縣域支行經營績效發揮了積極作用。在稅收減免政策方面，對農業銀行三農金融事業部改革試點縣域支行所轄農戶貸款、農業貸款、農村企業和農村各類組織貸款2011年度取得的利息收入，營業稅稅率由5%降低到3%。在差別準備金率政策方面，對考核達標的農業銀行三農金融事業部改革試點縣域支行，執行比全行低2個百分點的優惠存款準備金率。在監管費減免政策方面，對農業銀行三農金融事業部實行免繳業務監管費和機構監管費的優惠政策。以2011年數據測算，三項扶持政策合計可為561家試點縣域支行增加約6.3億元的稅後利潤。

　　推動“三農”業務發展方式加快轉變

　　通過三農金融事業部改革試點，農業銀行全行上下對服務“三農”的認識進一步提高，責任感和信心進一步增強，面向“三農”市場定位不斷落實和強化，推動“三農”和縣域業務發展方式加快轉變，縣域支行市場競爭力、風險控制力和價值創造力不斷提升。

　　實現粗放管理到精細管理的轉變。過去，農業銀行“三農”業務管理粗放、競爭乏力。事業部改革過程中，農業銀行將精細化管理理念全面滲透到日常工作中，極大提升了農業銀行在縣域金融市場中的競爭能力。通過繪製縣域金融生態圖譜，找準市場定位，摸清潛力客戶，明確了“三農”業務發展方向和重點領域。通過探索對“三農”客戶和産品進行量本利分析，精細化核算涉農業務的盈虧平衡點，為客戶篩選和貸款定價提供了科學依據。通過注重服務細節，量身定制金融服務方案，滿足高價值客戶個性化需求，提升了農業銀行“三農”客戶的忠誠度和品牌美譽度。全國2003個縣中，農業銀行在72%的縣存款居四大國有商業銀行之首，在55%的縣貸款居四大國有商業銀行之首，佔據縣域市場領先地位。

　　實現資金約束到資本約束的轉變。農業銀行改變過去資金約束下的外延式發展模式，把資本約束作為“三農”業務發展的基本原則、機制設計的主要導向和金融創新的關鍵著眼點，使三農金融部經營管理行為符合資本約束的要求。通過強化經濟資本約束，大力發展低資本消耗型業務，調整優化資産結構和業務結構，完善“三農”業務風險分類和評級，足額計提貸款減值撥備，加強貸後管理和風險監測，實施信貸産品停復牌管理，始終堅守“三農”資産品質安全底線不動搖。事業部改革四年來，三農金融部貸款不良率由5.5%下降到1.96%，撥備覆蓋率由58%提高到242%，農業銀行“三農”信貸資産品質大幅提升。

　　實現規模導向到價值導向的轉變。農業銀行在商業化服務“三農”過程中，自覺克制業務發展的“規模衝動”和“速度情結”，堅持走價值創造型的科學發展道路，努力實現規模、速度、結構、品質和效益的和諧統一。通過實施重點縣支行優先發展戰略和虧損縣支行扭虧增盈計劃，抓兩頭、帶中間，下大力氣搞活縣支行，將長遠發展和短期效益有機結合起來，真正將服務“三農”作為農業銀行打造差異化競爭優勢、培育新的盈利增長點、拓展長期可持續發展空間的企業追求。事業部改革四年來，農業銀行“三農”業務實現了由虧損到盈利430億元的歷史性轉變，三農金融部成本收入比由58%下降到42%，資産回報率由0.57%提高到1.04%。

　　總的來看，農業銀行通過三農金融事業部改革試點，逐步摸索並建立了一套有別於城市業務的體制機制和制度安排，保障了“三農”金融服務工作規範高效，初步探索出一種能夠發揮出農行自身優勢，多渠道、廣覆蓋、寬平臺的商業化服務“三農”新模式。

　　深入探索商業化服務“三農”新路子

　　農業銀行新一屆黨委高度重視服務“三農”工作，明確提出農行服務“三農”，要始終堅持服務“三農”的市場定位和方向不動搖，堅持商業運作的原則和方式不動搖，要按照“目標明確、服務到位、風險可控、發展可持續”的要求，繼續深化三農金融事業部改革，持續加大服務“三農”投入和工作力度，嚴格控製成本和風險，不斷提升縣域支行市場競爭能力，努力走出一條大型上市銀行服務“三農”商業可持續發展的新路子。

　　紮實推進三農金融事業部改革。實踐證明，對縣域業務實行事業部制改革，是農業銀行落實面向“三農”市場定位有效的制度安排。下一步，農業銀行將繼續紮實推進三農金融事業部改革，使事業部體制機制進一步優化完善，為“三農”和縣域業務的持續健康發展提供保障。一是做好擴大事業部改革試點工作。積極借鑒前期試點行的改革經驗和好的做法，在新增試點行儘快搭建組織架構，落實配套政策制度，建立“三級督導、一級經營”管理體制和“六個單獨”運作機制。二是強化總分行“三級督導”服務職責。進一步增強“三農”和縣域業務專業化管理能力，建立解決縣域支行困難和問題的快速反應機制，強化中後臺中心服務意識，不斷提高對縣域支行的支援保障水準。三是完善“六個單獨”運作機制。重點是做精做細事業部單獨核算，強化單獨考評激勵約束，激發試點行服務“三農”的經營活力。四是強化內外部政策支援。在用好用足各項外部扶持政策的同時，進一步加大全行對三農金融事業部經營單元的資源配置力度，確保“三農”貸款增速持續高於全行貸款增速。

　　全力以赴提升“三農”金融服務水準。農業銀行做好新時期服務“三農”工作，必須立足國家統籌城鄉發展重大戰略部署，發揮在縣域的品牌、網路、專業、科技和城鄉聯動等優勢，進一步提升對“三農”和縣域實體經濟發展重點領域和關鍵環節的綜合金融服務水準。一是圍繞現代農業産業體系和縣域中高端客戶的金融服務需求，以農村産業金融“千百工程”為抓手，加大對糧食生産、水利建設、現代農業、縣域骨幹支柱企業和優質小微企業的支援力度。二是圍繞廣大農村居民基礎金融服務需求，以金穗“惠農通”工程為抓手，加大電子機具投入力度，改善惠農卡用卡環境，不斷拓寬新農保、新農合、財政直補等業務代理範圍，讓國家惠農政策和資金及時準確到達農民手中。三是加強和改進農戶貸款業務管理，推動農戶貸款發展模式轉型，重點支援種植養殖業的“産業戶”、生産加工的“規模戶”、有品牌優勢的“龍頭戶”以及長期合作的“信用戶”，實實在在促進農民增收致富。

　　持續提升縣域支行市場競爭能力。縣域支行是三農金融部基本經營單元，是農業銀行落實面向“三農”市場定位、實施城鄉業務“雙輪驅動”發展戰略的載體和平臺。下一步，農業銀行將以深化三農金融事業部改革試點為突破口，進一步加強縣域支行建設，全面提升縣域支行市場競爭能力。一是實施重點縣域支行“121工程”。選擇部分有條件的縣域支行，通過擴大經營授權、配置專項資源、加快網點改造、強化穿透考核，加大對重點縣域支行的政策支援，將其打造成為縣域領軍銀行、系統領先銀行和三農金融部價值創造的支柱銀行，有效提升縣域支行的市場競爭能力。二是創新縣域金融産品。創新是解決縣支行競爭力問題的關鍵。農業銀行將建立産品創新快速反應機制，集中力量打造一批面向縣域中高端市場的拳頭産品，為縣域支行市場競爭提供盡可能多的“好槍快炮”。三是引入現代商業銀行經營管理理念，進一步提升“三農”成本和風險控制能力，努力破解農業銀行服務“三農”成本高、風險大這兩大難題。四是加強縣域支行領導班子和員工隊伍建設，打造先進企業文化，引領廣大幹部員工共同開創服務“三農”新局面。