上市銀行年報披露時，很多人都盯著其高額利潤，但事實上，與銀行穩健經營息息相關的不良貸款情況更值得關注。

　　年報顯示，截至2012年底，16家上市銀行平均不良率為0.81%，較2011年的0.76%上升了0.05個百分點。同期，16家上市銀行不良貸款餘額總和為4020.97億元，佔我國銀行業不良貸款餘額的37.58%。對比2012年年報和2013年一季報兩組數據可以看出，中信、招行、興業、浦發、平安、寧波、交行、光大等8家銀行的不良貸款餘額和不良貸款率出現“雙升”；而單看一季報數據，有10家銀行的不良呈雙升態勢。

　　興業銀行最新發佈的一季報顯示，其一季度凈利潤增長大幅高於預期，但其不良貸款餘額卻比去年末增加10.69億元，不良率也由2012年末的0.43%升至0.49%，而在2011年末僅為0.38%。興業銀行自己似乎對不斷上升的不良率非常樂觀，“貸款風險處置需要一定過程，興業的風險處置成果將在下半年體現。”該行風險官鄒積敏如此解釋。

　　興業銀行的樂觀有一定道理。正如一位銀行家曾公開表示，以當下銀行業的體量，不良貸款翻番，不良貸款率達到2%左右，是一個正常、可接受的水準。的確，與世界平均3%的不良率相比，我國銀行業0.95%的水準顯得格外安全。而一些市場分析人士卻並不這麼樂觀，他們認為，銀行們正在為其高利潤付出代價，並預言未來銀行資産品質將繼續承壓，不良貸款率或將在當前的經濟環境下持續走高。

　　對於不良率上升的原因，銀行往往在財報中將這一責任歸咎於宏觀經濟的弱增長，或者是某特定行業、特定區域的企業盈利能力下滑。如在2012年，他們就認為，不良貸款的上升是由於國內經濟增速放緩，以及長三角地區部分民營中小企業經營遭遇困境，而鋼貿、光伏、造船等行業嚴重的産能過剩更是銀行不良上升的重要原因。

　　商業銀行確實該重新審視一下自己的風控系統了。他們首先該把好“入口”。從貸前審查來看，商業銀行需在授信審批和風險預警制度上下功夫，主動進行風險管控。有效防範重點行業、重點區域、重點産品的潛在風險，對於高耗能、高排放和産能過剩現象突出行業的貸款投放要格外謹慎。

　　防範風險更須時時“跟蹤”。銀行要加強風險排查，嚴格貸後檢查制度。對重點風險行業和地區要緊密跟蹤督導，儘早識別、控制和化解風險。同時，進一步嚴格貸款分類標準，對於潛在高風險客戶加強動態調整，客觀及時地反映客戶資産品質及其變動狀況。此外，還須加強企業和個人的信用評級、信用資訊披露。

　　還有一個最簡單的道理就是，冰棍拿在手裏時間長了，不趕緊吃掉就化了。不良資産也是如此，如果不能趕快處置，時間長了，就什麼也吃不著。這對銀行來説也是一樣，如何有效化解現有不良貸款也是當務之急。商業銀行應加強追懲機制，加大對不良貸款清收處置力度。除了傳統的法律手段追索、抵押資産拍賣外，還可通過資産證券化等方式來化解已有的不良貸款。（陳果靜）